1

河南通用控股A公司审计中介服务采购项目

1

无

签订合同后45日内出具相应报告

采购人指定地点

备注

无

商务评分标准（25分）

资质条件和执业诚信记录

5

具有资质证书，获奖情况、荣誉称号、执业诚信记录等，横向比较：
1.综合实力强和执业诚信情况好，得4-5分；
2.综合实力和执业诚信情况一般，得2-3分；
3.综合实力和执业诚信情况差，得0-1分。

1.提供主要资质、奖项、荣誉称号等证书复印件，
2.提供行业协会出具的执业诚信记录证明。

执业经验

10

提供2023年1月1日至今，拥有与审计标的相关行业的项目业绩，每具有1个得2分，满分10分。

1.提供合同复印件并加盖公章，合同复印件应包含合同首页、签字盖章页、体现工作内容的合同主要页。时间以签约日期为准。

风险承担能力

5

根据审计机构财务状况、专业人员情况、投保情况等综合判断风险承担能力并进行横向比较：
1.审计业务收入高，净资产及风险准备金充裕，注册会计师人数多，购买执业责任保险等，具备较高的风险承担能力，得4-5分：
2.审计业务收入、净资产及风险准备金、注册会计师人数一般，风险承担能力一般，得2-3分；
3.审计业务收入较少、净资产及风险准备金较低、注册会计师人数较少，不具有风险承受力，得0-1分。

1.提供财务报表、说明风险准备金情况；
2.拥有注册会计师资质的人数；
3.执业责任保险单复印件（如有）。

信息安全管理

5

根据信息安全管理情况进行评审：
1.内部信息安全管理制度健全并有效执行，信息安全管理体系完备，得4-5分：
2.具备一定的内部信息安全管理制度并有效执行，信息安全管理体系一般，得2-3分；
3.缺乏内部信息安全管理制度和管理体系，或者相关制度未得到有效执行，得0-1分。
未提供此部分内容，得0分。

1.信息安全管理内部控制体系及执行情况介绍；
2.针对本项目信息的保密承诺书。

技术评分标准（65分）

工作方案

10

针对本项目现状及采购需求编写项目整体分析与理解方案：
1.方案内容详实，条理清晰；对项目分析合理，把握准确的，得7-10分；
2.方案内容较详实，条理较清晰；对项目分析较合理，把握较准确的，得4-6分；
3.方案内容不详实，条理不清晰；对项目分析不合理，把握不准确的，模板化严重的，得0-3分。

1.针对采购需求编写针对性的审计工作方案

团队人员组成

10

根据项目团队的人员组成进行评审：
1. 项目团队人员能力突出、项目经验丰富、专业匹配、职责分工明确且配置充足的，得7-10分；
2. 项目团队人员能力较好、项目经验较丰富、专业较合理、职责分工较明确的，得4-6分；
3. 项目团队人员资质一般、项目经验较少、专业不匹配、职责分工不明确、团队人数难以满足项目需要的，得0-3分。

1.提供委派团队人员短名单，注明专业、资质、执业年限；
2.提供团队负责人和核心项目成员的简历及其项目经历；

质量控制

40

根据质量控制制度及执行情况、职业道德水平、执业过程中的质量控制措施、意见分歧解决、近三年监管部门的质量检查奖惩情况、执业辅助系统等完善性、科学性进行评审：
1.质量控制制度体系健全、质量控制措施及承诺完善、意见分歧解决机制健全、执业辅助系统完善、近三年监管部门质量检查结果良好，职业道德水平较高，得31-40分：
2.质量控制制度体系、质量控制措施及承诺、意见分歧解决机制、执业辅助系统一般，近三年监管部门质量检查结果一般，得21-30分：
3.质量控制制度体系、质量控制措施、意见分歧解决机制、执业辅助系统较差，近三年监管部门质量检查结果较差，得0-20分。
未提供此部分内容，得0分。

1.提供质量控制相关内容（如质量控制制度文件汇编、内部审核程序等质量控制措施）；
2.近三年监管部门的质量检查奖惩情况（如无检查需出具诚信承诺书）；
3.执业辅助系统情况介绍（如审计数据管理系统、风险预警系统等）
4.意见分歧解决机制相关介绍。
5.职业道德等相关描述，如职业道德培训、考核、内部相关学习手册等。

内部管理及其他资源配备

5

根据内部工作流程的安排措施、执行效率、其他资源配备程度进行评审：
1.内部管理流程顺畅，时间进度有保障、相关资源配备充足，得4-5分：
2.内部管理一般，时间计划较合理、资源配备一般，得2-3分；
3.内部管理较差，工作流程有遗漏、效率一般得0-1分。
未提供此部分内容，得0分。

1.提供项目时间进度计划表；
2.资源配备（如外部行业专家配置、数字化系统应用、应急预案等）。

报价评分标准

10

费用报价得分=（1-|选聘基准价一费用报价|/选聘基准价）×费用报价所占权重分值，选聘基准价为参与选聘的审计机构费用报价的平均值

1.项目报价单及费用构成

最终得分